Μυστικοί μετόχοι-Nominee Shareholders

Τον τελευταίο καιρό, λόγω της εμπλοκής του δικηγορικού γραφείου του Προέδρου στην υπόθεση της πλωτής μονάδας φυσικού αερίου και των εταιρειών που έδειξαν ενδιαφέρον, ακούμε για μυστικούς μετόχους ή, όπως είναι πιο γνωστοί, nominee shareholders. Λόγο του ότι έχω κάποιες γνώσεις γύρω από το θέμα, χωρίς όμως να είμαι ειδικός, νομίζω θα είναι για πολλούς χρήσιμο να τις μοιραστώ μαζί σας.

Κατ' αρχήν, για να μπορέσει μια εταιρεία να εγγραφεί σαν εταιρεία (και ακολούθως να ανοίξει λογαριασμούς σε τοπική τράπεζα) πρέπει να δηλώσει στον Έφορο Εταιρειών τα ονόματα των μετόχων της, των διευθυντών της και την διεύθυνση της. Αν όμως, για οποιοδήποτε λόγο, ο ιδιοκτήτης της εταιρείας δεν θέλει να φαίνεται ότι έχει σχέση με την εταιρεία (και τα λεφτά της), βρίσκει ένα δικηγόρο ή λογιστή και τον διορίζει σαν nominee shareholder ή/και διευθυντή. Έτσι, ο δικηγόρος/λογιστής εγγράφει την εταιρεία, με το αζημείωτο φυσικά, δηλώνοντας σαν μετόχους (και διευθυντές) υπαλλήλους του, γιατί φυσικά ούτε και ο ίδιος θέλει να φαίνεται ότι έχει άμεση σχέση με την εν λόγω εταιρεία. Χάρη σε αυτή την τακτική υπάρχουν εικοσάχρονες τηλεφωνήτριες, γραμματείς και κλητήρες που είναι διευθυντές σε εκατοντάδες εταιρείες και χιλιάδες εταιρείες να έχουν την ίδια διεύθυνση (του δικηγόρου /λογιστή).

Αυτό το φρούτο άνθησε ιδιαίτερα στην Κύπρο μετά τη διάλυση της Σοβιετικής Ένωσης και Γιουγκοσλαβίας όπου οι διάφοροι νεόπλουτοι ήθελαν να βγάλουν λεφτά απο τη χώρα τους. Έβρισκαν λοιπόν ένα Κύπριο δικηγόρο ή λογιστή και τους άνοιγε μια εταιρεία (τότε λέγονταν offshore και είχαν προνομιακή φορολόγηση) στη Κύπρο χωρίς οι ίδιοι να φαίνονται οπουδήποτε. Πολλοί δικηγόροι και λογιστές έγιναν εκατομυριούχοι σε μερικά χρόνια χάρη σε αυτή την αγορά. Εννοοίται ότι στο παζάρι μπήκαν και όλα τα μεγάλα λογιστικά γραφεία και τα περισσότερα δικηγορικά.

Αυτό το παζάρι συνεχίζεται ακόμα με τεράστια κέρδη για όλους τους εμπλεκόμενους, παρ'όλο που τα τελευταία χρόνια μπήκαν πολλοί περιορισμοί με σκοπό τη καταπολέμηση του βρώμικου χρήματος.

Πάρα πολλοί δικηγόροι λογιστές και γραφεία (ανάμεσα τους όλα τα μεγάλα λογιστικά γραφεία και πολλοί πρώην και νύν βουλευτές και πολιτικοί) εγγράφουν εταιρείες με μυστικούς μετόχους.